A kibocsátó bank és a végrehajtó bank akkreditív alapján fennálló kötelezettségei függetlenek, és nem teszik a bankokat az adásvételi szerződésben vállalt kötelezettségek felévé. A kibocsátó bank különösen nem köteles ellenőrizni, hogy az akkreditív iránti kérelem feltételei megfelelnek-e a vevő és a szállító közötti megállapodásnak, még akkor sem, ha az akkreditívben a megállapodásra való hivatkozás szerepel.
A megbízó által benyújtott akkreditív iránti kérelem alapján a kibocsátó bank megterheli az akkreditív összegét a megbízó folyószámlájáról, hogy azt az RCC-nél vezetett levelezőszámláján keresztül a végrehajtó bankhoz a 40901 Letters számlára utalja. fizetési hitel. Ezzel egyidejűleg a kibocsátó bank az ügyfél számára megnyitott akkreditív összegét a 90907 Kibocsátott akkreditívek lakosokkal történő elszámolásra számlaszámú mérlegen kívüli számláján tartja nyilván.
Az akkreditív előzetes jóváírását a D55-K51 számviteli tétel tükrözi. Az akkreditív kérelemben az akkreditív típusa mezőben annak típusát kell feltüntetni
A Könyvelés > Bank > Akkreditív kérelem menüpontban megjelenik egy párbeszédpanel a bizonylatok végrehajtásához. A beszállító a Partnerek címtárból kerül kiválasztásra, és megjelenik a folyószámla. Fedezett akkreditív esetén a szállító jelen akkreditíve alatti számlaszámát kell feltüntetni. Ha a Fizetési határidő mezőben elfogadásra kerül, akkor a vevő meghatalmazottjának neve, útlevele vagy helyettesítő okmánya kerül kitöltésre. Az akkreditív érvényességi ideje mezőben az akkreditív lejárati dátuma szerepel.
A Nyomtatás gomb a bizonylat elmentésekor kinyomtatja az akkreditív kérelmet, könyvelési bejegyzések nem jönnek létre.
Kérelmek (akkreditívre az átvétel elutasításáról stb.).
Ha az akkreditív pénzeszközt a számlanyilvántartásra a meghatalmazott vevő elfogadása nélkül kell befizetni, az akkreditív kérelemben megengedett a készpénz nélküli fizetésre vonatkozó szabályokban meghatározott további feltételek megadása. Gazdaság (8, 83. pont).
A vevő kitölti az akkreditív iránti kérelmet, amelyben utasítja bankját, hogy adjon ki egy adott szállítónak szánt akkreditívet. A bank a vevő által meghatározott összeget letétbe helyezi (tartalékolja), és erről értesíti a szállító bankintézetét. A szállítói okmányok banki intézményének történő bemutatásával a szállító azonnal megkapja a fizetést. Az akkreditívet saját forrásból vagy banki kölcsönből lehet kiállítani.
Ha az akkreditív alapján történő fizetés meghatalmazott vevő elfogadása nélkül történik, az akkreditív iránti kérelemben további feltételek is szerepelhetnek: áruk szállítása bizonyos rendeltetési helyekre a szállító által a termékek minőségét igazoló dokumentumok vagy tanúsítványok benyújtása; az áruk átvételéről a bankon keresztül a vevőnek történő elküldés céljából a rakomány szállításának részleges fizetésének tilalma, a szállító által a termékek részleges készenlétéről szóló igazolás benyújtása (a részleges készenléten alapuló számításokhoz); bankon keresztül a vevőnek megküldve, az akkreditív táviratban feltüntetve azt a szerződésszámot, amely alapján az akkreditívet felbontják.
Az AKkreditív KÉRÉNYT a vevő (fizető) írja ki, hogy egy másik városban található bankfiókban akkreditívet nyissa meg, és nyújtson be az azt kiszolgáló bankhoz. A postai akkreditívek esetében a kérelmet öt példányban, a távírólevelek esetében pedig négy példányban készítik el. Az utolsó példányt az akkreditív felbontását igazoló banki nyugtával visszaküldjük a vevőnek.
Az akkreditív kérelemben fel kell tüntetni az akkreditív futamidejét, a szállító nevét, azon okmányok megnevezését, amelyek ellenében a bank fizetni tud, a számlák fizetésének módját, az akkreditív összegét, típusát. áruk vagy szolgáltatások (típusa), valamint bizonyos esetekben további feltételek. A kérelem első példányát a vezető és a főkönyvelő írja alá, és pecséttel látja el.
Az akkreditív kérelemben a vásárló cégnek fel kell tüntetnie az akkreditív típusát. Postai akkreditív esetén a kérelmet öt, távírólevéllel négy példányban nyújtják be. Kiemelendő a kérelem bankba küldésének módja. Mindenesetre a kérelem első példányán szerepelnie kell a vevő cég első, második aláírásának és pecsétjének.
Tekintsük a vevő eljárását az akkreditív megnyitásakor. A vevő akkreditív kérelmet nyújt be a bankhoz folyószámlájával (f. 0401063 típus). A jelentkezés kitöltésekor (lásd 4.1, 4.2 melléklet) a vásárló jelzi
Az akkreditív kérelem száma, amelyet a vevő könyvelője rögzít a regisztrációs naplóban. A számozás egy pénzügyi éven belül egymás után történik.
Hogyan használják fel az akkreditív kérelem másolatait?
A szerződés (megrendelés) száma, amely alapján az akkreditívet felbontják (12. pont az akkreditív kérelem kitöltésének példájáról).
Az orosz jogszabályok ezt az elvet közvetlenül nem rögzítik, azonban az akkreditív-ügylet elszigeteltségét a választottbírósági gyakorlat megerősíti. nem felelt meg az ügyfélnek a pénzeszköz átvevőjével kötött megállapodásának. A bank nem köteles ellenőrizni az alkalmazás feltételeinek a szerződésnek való megfelelését, még akkor sem, ha az akkreditív 21-es hivatkozást tartalmaz erre a szerződésre.
Kis számú bírói gyakorlat arra utal, hogy a bankok mentesülnek a fizetővel szembeni felelősség alól abban az esetben, ha az akkreditívben meghatározottaknak megfelelő okmányokat fogadnak el, ha az akkreditív iránti kérelemben nem jelölték meg, hogy kinek kell azokat kezelnie. kiadták, milyen tartalmi és végrehajtási követelmények 24.
Pályázatok (berendezésekre, találmányokra stb.) Pályázatok (akkreditívre az átvétel megtagadása esetén stb.)
Az akkreditív kérelemben fel kell tüntetni
Ha a számlákat a meghatalmazott elfogadása nélkül fizetik ki, a vevő az alábbi további feltételeket is feltüntetheti az akkreditív kérelemben
A fizető akkreditív megnyitásának alapja a szállító üzenete az áru szállításra való készenlétéről. Az akkreditív megnyitásához a fizető akkreditív kérelmet nyújt be bankjának szabványosított nyomtatványon, ahol meg kell jelölnie az akkreditív konkrét elszámolási feltételeit.
A könyvvizsgáló mindenekelőtt egy elszámolási okirat - akkreditív iránti kérelem - a fizető megbízása alapján a szállító bankja számára megállapítja, hogy a vállalkozás mennyivel rendelkezik a vevő által meghatározott feltételek szerint nyújtott áruk vagy szolgáltatások kifizetésére.
Az akkreditív fizetési űrlap sémája a következő. Az importőr kérelmet nyújt be a banknak az akkreditív megnyitására. Az importőr bankja, amely az akkreditívet kiállította, akkreditívet küld az exportőr országában lévő egyik levelezőjének, kijelölve azt tanácsadó banknak, és utasítja, hogy az akkreditívet utalja át a kedvezményezettnek. A javára (az áru fizetésének biztosítékaként) felbontott akkreditív kézhezvétele után a kedvezményezett kiszállítja az árut, és általában benyújtja a dokumentumokat a tanácsadó bankhoz, amely azokat fizetésre továbbítja a kibocsátó banknak. A dokumentumok helyességének ellenőrzése után az akkreditívet megnyitó bank teljesíti a fizetést. Ha az okmány megfelel az akkreditív feltételeinek, a bank a tanácsadó bank utasításai szerint átutalja a pénzt, és az okmányokat kiállítja az importőrnek, aki átveszi az árut. A befolyt bevétel jóváírásra kerül az exportőr számláján. Az akkreditív feltételeinek megfelelően az okmányok fizetésére jogosult bankként tanácsadó bank is kijelölhető (végrehajtó bank), amely ebben az esetben az okmányokért a benyújtás időpontjában fizet az exportőrnek. a banknak, majd követelje a kibocsátó banktól a befizetett összeg visszatérítését (fedezet nélküli akkreditívek esetén). Általában, ha a végrehajtó banknak és a kibocsátó banknak nincs kölcsönös levelező számlája, akkor az elszámolásokban egy harmadik (visszatérítő) bank vesz részt, amelyen ezen bankok levelező számláit nyitják. Az akkreditív megnyitásakor a kibocsátó bank utasítást (visszatérítési hatóság) ad a megtérítő banknak, hogy a megjelölt bank követeléseit az érvényességi idő alatt és a
2 AKCIÓLEVÉL KÉRELEM sz. _________________________________ +———————————————————————- ¦ (szervezet neve) ¦Kedvezményezett (név és cím) ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 16 +———— — ———————¦ ¦Bank ¦ +————————————¦ ¦Dátum 2 ¦ +—————————————+——————— — ———— ¦Kérjük, nyissa meg ¦Lejárati dátum és hely ¦++ ¦akkreditív ¦++ távírón ¦ 17 ¦++ 3 ¦ ¦++ légipostán +——————————— — ¦ + + ¦Összeg (számokkal és szavakkal) ¦visszavonhatatlan ++ átruházható ¦ ¦ ++ ¦ ¦okmányos++ igazolva ¦ ¦ ¦ ¦akkreditív 4 ¦ 18 +————————————¦ ¦ Tanácsadó bank ¦ ¦ +——————————— ¦ 5 ¦Az akkreditívet teljesíti (ki) +—————————————¦ ¦Megerősítő bank ¦ ¦ ¦ 20 ¦ 6 ¦ +————— ———————¦ ++ ++ ¦Részszállítás Átszállítás ¦++ fizetéssel ++ átvétel ¦ ¦ ++ ¦++ ++ ¦ ++ tárgyalások ¦++ engedélyezett 7 ++ megengedett 8¦ dokumentumok bemutatása ellenében , ¦++ ++ ¦ lentebb ¦++ nem megengedett ++ nem megengedett¦++ +—————————————¦++ és kedvezményezett tervezet (s) ¦Szállítás / feladás / átvétel ¦ ¦szállítás ¦ ¦-tól / -ig ¦szállításra 9-ben ¦kitárva ¦ ¦ +—————————————————————— —— ¦Termékleírás és szállítási feltételek 10 ¦ ¦Iratjegyzék 11 ¦ ¦A devizaforrások külföldre történő átutalása megfelel a vállalkozás fő ¦tevékenységének, és nem mond ellent Alapszabályának. ¦ ¦Különleges utasítások 12 +———————————————————————— ¦Az okmányokat a szállítási okmányok kiállítását követő 13 napon belül kell benyújtani, de az érvényességi időn belül az akkreditívet. ¦ ¦ +——————————————————————— ¦Az akkreditív fedezetet kérjük leírni számlánkról ¦Sz. 14 ¦Levelező jutalék és egyéb kiadások számlánkról 15 +———————————————————————— ¦ ¦ M.P. ¦ ¦ Főigazgató ¦ ¦ Főkönyvelő +——————————————————————— MEGJEGYZÉSEK: ———— Az akkreditív megnyitására irányuló kérelem a 3 példányban és a szervezet két meghatalmazottja által aláírt, aláírások lepecsételve. Az akkreditív megnyitására vonatkozó igénylőlapon fel kell tüntetni: 1. Annak a szervezetnek a hivatalos nevét, amelynek nevében az akkreditívet megnyitják, telefonszámát és címét; 2. Az akkreditív kérelem száma és a bankhoz történő benyújtás dátuma; 3. Az akkreditív feltételeinek külföldre történő átutalásának módja (az egyik jelölőnégyzet bejelölésével) 4. Megnyitandó akkreditív típusa: - az „átruházható” rovat kitöltése, ha a szerződésben van megfelelő kikötés ; — a „megerősítve” rovat a Bank előzetes hozzájárulásával kerül kitöltésre; 5. A tanácsadó bank neve, amelyen keresztül a vállalkozást értesíteni kell az akkreditív megnyitásáról, idegen nyelven a bank (általában exportáló bank) városának és származási országának kötelező feltüntetésével; 6. Megerősítő akkreditív megnyitása esetén a visszaigazoló bank neve idegen nyelven; 7. A szerződés feltételeinek megfelelően kitöltve; 8. A szerződés feltételeinek megfelelően kitöltve; 9. A szállítás országa/városa az országba (városba) történő szállításhoz; 10. A termék idegen nyelvű leírása felesleges részletek és részletek, szállítási feltételek és szerződésszám nélkül; 11. Idegen nyelvű dokumentumok listája, amelyek bemutatása esetén akkreditívből kell fizetni (a szerződés feltételeiből), például: a) A vevő nevére kiállított kereskedelmi számla, ____ példányban . b) Az akkreditív kérelmezőjének nevére kiállított fuvarokmány (a szállítás módjától függően külön feltüntetve: - fuvarlevél; - légi, közúti, vasúti fuvarlevél másodpéldánya; - stb.) ____ másolat; c) Biztosítási kötvény/tanúsítvány (CIF-es szállításokhoz; SIP feltételek); d) Egyéb dokumentumok (a szükséges mennyiségi, minőségi, származási stb. igazolások listája, csomagolási listák, specifikációk szerepelnek). A dokumentumok listája mellékletben adható meg (egy melléklet 3 példányban készül, a második példányt két aláírással aláírják és lepecsételve, akárcsak az akkreditív iránti kérelmet); 12. Kinek a költségére az akkreditív jutalékát, valamint a szerződés szerinti különleges fizetési feltételeket feltüntetik; 13. 21 nap van feltüntetve, hacsak a szerződés másként nem rendelkezik; 14. Adja meg azt a számlaszámot, amelyről az akkreditív fedezetet le kell írni (például: pénznemkódos folyómérleg-számla vagy bankszámla); 15. Számlaszám a 14. oszlopban; 16. Az eladó cég neve, amelynek javára az akkreditívet felbontják, részletes címmel idegen nyelven; 17. Az akkreditív konkrét lejárati dátuma a szerződés szerint, pl. „december 21. 20__6.”, lejárati hely
futamidő - Moszkva vagy a tanácsadó bank helye; 18. Az akkreditív összege devizában, például „663 000-00 US dollár (hatszázháromezer 00/100 USD)”; 20. Az akkreditív alapján fizetésre jogosult bank megnevezése: BANK vagy külföldi bank az eladó területén és töltse ki a „/x/ fizetéssel” oszlopot, ha a a szerződést, a fizetés a dokumentumok ellenében történik.
Figyelem! Ne feledje, hogy ez a dokumentumminta csak tájékoztató jellegű, és előfordulhat, hogy nem felel meg a modern követelményeknek. Használja ezt a dokumentumot saját készítésének alapjául.
Az akkreditív banki okmány-megbízás, amelynek alapján a fizető fél bankja a szerződésben meghatározott összegen belül bizonyos összegeket utal át a címzett bankjának.
Akkreditív űrlap
Akkreditív minta
Az akkreditívek célja, hogy megkönnyítsék az ügyfelek közötti kölcsönös elszámolásokat, és biztosítsák számukra a tranzakciók biztonságát.
Az akkreditívek vannak osztva fedett(amikor az összeget az akkreditív teljes érvényességi idejére utalják a címzett bankjába) és fedetlen(a címzett bankja jogosult bizonyos összeghatáron belül a nála nyitott levelezőszámláról pénzt leírni), visszavonható(amikor a megbízást a fizető kezdeményezésére a bank módosíthatja vagy visszavonhatja) ill visszavonhatatlan(amikor a megrendelés csak a címzett beleegyezése esetén vonható vissza).
Az akkreditív elszámolás feltételeit a vevő és a fizető közötti szerződés határozza meg.
Különösen a következőket kell feltüntetni:
- a fogadó bank és a fizető bank neve;
- Szállító neve;
- akkreditív összege;
- akkreditív típusa - fedezett/fedezet nélküli, visszavonható/visszavonhatatlan;
- az akkreditív érvényességi ideje;
- akkreditív fizetési feltételei - elfogadással vagy anélkül;
- felelősség a kötelezettségek teljesítéséért;
egyéb fontos pontok.
Útmutató az akkreditív kitöltéséhez
Külsőleg az akkreditív nyomtatvány szinte megegyezik a fizetési vagy beszedési megbízással, és hasonló módon van kitöltve:
- Fel kell tüntetni az akkreditív számát és a kiállítás dátumát;
- A befizetés összegét szavakkal (szavakkal) írják: a nagybetűs sor elejétől a kopejkákat számokkal jelzik. A „rubel” és a „kopejka” szavakat nem rövidítjük. A jobb sarokban lévő „Összeg” mezőben az összeg számokkal van feltüntetve: a rubelt és a kopejkákat kötőjellel írják.
- Fel van tüntetve a fizető adatai: TIN, ha hozzá van rendelve, a fizető számlaszáma.
- Ezután következik a fizető bankjának neve, BIC-je, bankszámlaszáma.
- Alább találhatók a címzett bankjának adatai, BIC-je és számlakódja.
- A címzett neve, TIN-je, ha hozzá van rendelve;
- Ezután írja be az akkreditív típusát (visszavonható/vonhatatlan vagy fedezett/fedezet nélküli);
- Fizetési feltételek - elfogadással (előzetes megállapodással) vagy elfogadás nélkül;
- Részletes információ a termékről, a szerződés száma és dátuma, rendeltetési helye, a termék kísérő okmányának teljes neve, további feltételek és a címzett személyes számlaszáma
6.1. Az akkreditív alapján történő fizetéskor a fizető akkreditív megnyitására vonatkozó megbízása alapján eljáró bank (a továbbiakban: kibocsátó bank) kötelezettséget vállal arra, hogy a pénzeszközöket átutalja a címzettnek. az akkreditívben előírt és feltételeinek teljesülését igazoló okiratok bemutatása mellett (a továbbiakban: végrehajtási akkreditív), vagy felhatalmazást ad egy másik banknak (a továbbiakban: végrehajtó bank) az akkreditív végrehajtására. akkreditív. A végrehajtó bank lehet a kibocsátó bank, a fogadó bank vagy egy másik bank. A kibocsátó bank jogosult akkreditívet saját nevében és költségén megnyitni. Ebben az esetben a kibocsátó bank a fizető.
6.2. Ez a fejezet nem szabályozza az akkreditív fizetéssel, elfogadással vagy leszámítolással történő teljesítésének eljárását.
6.3. Az akkreditív különálló és független a főszerződéstől. Az akkreditív teljesítése a benyújtott dokumentumok alapján történik.
6.4. Az akkreditív átruházása, az akkreditív feltételeinek módosítása, dokumentumok, nyilatkozatok, értesítések, értesítések és egyéb információcsere akkreditív alapján történhet papír alapon és (vagy) elektronikus úton, olyan kommunikációs eszközök segítségével, amelyek lehetővé teszik a feladó megbízható azonosítása, beleértve az információs rendszereket, beleértve az elosztott információs rendszereket is. Az akkreditív alapján történő információcsere információs rendszerek segítségével történő cseréjének jellemzőit jelen szabályzat 6.34. pontja tartalmazza.
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.5. Az akkreditív kézhezvételekor, az akkreditív feltételeiben bekövetkezett változások, dokumentumok, kérelmek, értesítések, értesítések és az akkreditívre vonatkozó egyéb információk átvételekor a bank elvégzi a megfelelő eljárásokat a végrehajtási megbízások elfogadására a fejezetben előírtak szerint. 2. pontjában foglaltak figyelembevételével a jelen szabályzat 6.34.
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.6. Az akkreditív megnyitását a kibocsátó bank végzi a fizető akkreditív megnyitására vonatkozó, a bank által meghatározott módon elkészített kérelme alapján. A végrehajtó bank hozzájárulása az akkreditív teljesítéséhez nem akadályozza meg annak a kibocsátó bank általi teljesítését.
6.7. Az akkreditív adatait és formáját (papíron) a bank állapítja meg. Az akkreditívnek a következő kötelező információkat kell tartalmaznia:
az akkreditív száma és kelte;
akkreditív összege;
fizető adatai;
a kibocsátó bank adatai;
a pénzeszközök címzettjének adatai;
a végrehajtó bank adatai;
az akkreditív típusa;
az akkreditív érvényességi ideje;
az akkreditív teljesítésének módja;
az akkreditív alapján bemutatandó dokumentumok listája és az azokra vonatkozó követelmények;
(lásd az előző kiadás szövegét)
a fizetés célja;
a dokumentumok benyújtásának határideje;
a megerősítés szükségessége (ha van);
banki jutalékfizetési eljárás.
Az akkreditív egyéb információkat is tartalmazhat.
6.8. Az akkreditív teljesítésére feljogosított akkreditív kibocsátó banktól való kézhezvételét követően a végrehajtó bank, amennyiben az akkreditív teljesítésére vonatkozó felhatalmazás elfogadásával nem ért egyet, köteles erről értesíteni a kibocsátó bankot. az akkreditív kézhezvételétől számított három munkanapon belül.
6.9. A végrehajtó bank tájékoztatja a pénzeszközök címzettjét a kibocsátó banktól kapott akkreditív feltételeiről, és tájékoztatást küld a pénzeszközök címzettjének a végrehajtó bank részlegének címéről, ahová az akkreditív alapján benyújtott dokumentumokat be kell nyújtani. Ha az ilyen információkat nem küldik meg a pénzeszközök címzettjének, a végrehajtó bank akkreditíve szerinti dokumentumok bemutatásának helye a székhelyének címe. A kibocsátó bank által biztosított jogosítványoknak megfelelően a kijelölt bank megbízhat egy másik bankot az akkreditív feltételeinek közlésével, ideértve a címzett bankját is, amely értesíti a kijelölt bankot az akkreditív feltételeinek közlésének időpontjáról. jóváírás a pénzeszközök címzettjének. Ha nem ért egyet, vagy nem tudja közölni az akkreditív feltételeit a pénzeszköz címzettjével, erről a bank legkésőbb az akkreditív kézhezvételétől számított három munkanapon belül értesíti a végrehajtó bankot.
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.10. A fedezett (letétbe helyezett) akkreditív fedezeteként a végrehajtó banknak történő pénzátutalást a kibocsátó bank fizetési megbízásával hajtják végre, amely tartalmazza az akkreditív létrehozását lehetővé tevő információkat, beleértve az akkreditív dátumát és számát. hitelből.
6.11. A visszavonhatatlan akkreditívet a kibocsátó bank kérésére más bank (a továbbiakban: visszaigazoló bank) is megerősítheti. Ha beleegyezik az akkreditív megerősítésébe, a másik bank értesíti a kibocsátó bankot az akkreditív megerősítésének időpontjáról. Ha nem járul hozzá az akkreditív visszaigazolásához, a másik bank erről legkésőbb az akkreditív kibocsátó banktól való kézhezvételétől számított három munkanapon belül értesíti a kibocsátó bankot.
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.12. A feltételek változása vagy az akkreditív törlése esetén a kifizető kérelmet nyújt be a kibocsátó bankhoz. A beérkezett kérelem szerint a kibocsátó bank értesítést küld a pénzeszközök címzettjének, beleértve a végrehajtó bankon keresztül is, a feltételek változásáról vagy az akkreditív törléséről.
(lásd az előző kiadás szövegét)
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.14. Ha akkreditív érkezik, és kétségek merülnek fel az akkreditív adatainak helyességével kapcsolatban, a végrehajtó banknak joga van bármilyen formában kérelmet küldeni a kibocsátó banknak. Az akkreditív részleteit az akkreditív érvényességi idején belül tisztázzuk. Ebben az esetben a végrehajtó bank előzetesen értesítheti a pénzeszköz átvevőjét vagy a címzett bankját a pénzeszköz átvevőjének akkreditív megnyitásáról.
6.15. Az akkreditív teljesítéséhez a pénzeszköz átvevője benyújtja a végrehajtó banknak az akkreditív feltételeiben előírt dokumentumokat az akkreditív érvényességi ideje alatt, valamint az okmányok benyújtására előírt határidőn belül. hitelből. A dokumentumokat közvetlenül a kibocsátó bankhoz lehet benyújtani. Fedezett (letétbe helyezett) akkreditív esetén a kibocsátó bank igazolást kérhet a végrehajtó banktól, hogy a dokumentumokat nem nyújtották be a végrehajtó bankhoz, és azokat nem a végrehajtó bank fizette ki, valamint jogában áll követelni a végrehajtó banktól a visszaszolgáltatást. a fedezet összege a kibocsátó bankhoz történő benyújtását igazoló kérelem alapján, valamint visszaigazolt akkreditív esetén - az akkreditív kibocsátó bank általi teljesítését is. Ebben az esetben a végrehajtó bank a fedezet összegét legkésőbb a kibocsátó banktól érkező kérelem kézhezvételét követő munkanapon visszatéríti.
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.16. Az akkreditív feltételeiben meghatározott esetekben az akkreditív alá tartozó dokumentumok elektronikus úton is benyújthatók, ideértve az információs rendszerek igénybevételét is.
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.17. A bank (végrehajtó bank, kibocsátó bank) ellenőrzi a benyújtott dokumentumok külső megjelenését és adatait, hogy megfelelnek-e az akkreditív feltételeiben foglalt követelményeknek, valamint hogy a dokumentumok között nincs-e ellentmondás. Az akkreditív feltételeitől való eltérést és (vagy) más benyújtott dokumentumokkal való ellentmondást tartalmazó dokumentumokat nem kell tekinteni az akkreditív feltételeinek.
Az okmányellenőrzés időtartama nem haladhatja meg az iratok kézhezvételét követő öt munkanapot. A megadott határidő elmulasztása esetén a banknak nincs joga hivatkozni a benyújtott dokumentumok akkreditív feltételeinek nem megfelelőségére. Ha a dokumentumokat az akkreditív lejárata előtt kevesebb mint öt munkanappal nyújtják be, a végrehajtó banknak jogában áll a dokumentumokat öt napon belül ellenőrizni, míg az akkreditívet a meghatározott időszak lejárta előtt nem zárják le. .
6.18. Ha megállapítást nyer, hogy a benyújtott dokumentumok megfelelnek az akkreditív feltételeinek, a végrehajtó bank teljesíti az akkreditívet.
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.20. Az akkreditív fizetéssel történő teljesítése úgy történik, hogy a végrehajtó bank fizetési megbízása alapján a pénzeszközöket átutalják a pénzeszköz átvevőjének bankszámlájára, vagy a megfelelő összeget jóváírják a pénzeszköz átvevőjének a végrehajtó banknál vezetett bankszámláján.
(lásd az előző kiadás szövegét)
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.22. A visszavonható akkreditív teljesítésekor a végrehajtó bank az akkreditívet teljes összegben és az akkreditív mindenkori feltételei szerint teljesíti, ha az okmányok benyújtása előtt a pénzeszköz átvevője nem kapott a kibocsátó banktól értesítés az akkreditív törléséről vagy az akkreditív egyéb feltételeinek változásáról, az akkreditív összegét tekintve - a banktól történő kézhezvételkor - az akkreditív összegének csökkentéséről szóló értesítés kibocsátója hitel.
6.23. Az akkreditív teljesítését követően a végrehajtó bank az akkreditív teljesítéséről szóló értesítést küld a kibocsátó banknak, amelyben feltünteti a teljesítés összegét és csatolja a benyújtott dokumentumokat, legkésőbb az akkreditív teljesítésének napját követő három munkanapon belül. hitel.
6.24. Ha megállapítást nyer, hogy a benyújtott dokumentumok külső okok miatt nem felelnek meg az akkreditív feltételeinek (a továbbiakban: eltérést tartalmazó okiratok), a végrehajtó banknak jogában áll megtagadni az akkreditív teljesítését a címzett értesítésével. a pénzeszközökről, és rámutat minden olyan eltérésre, amely az elutasítás oka. A végrehajtó banknak jogában áll a pénzeszköz átvevőjének kérésére vagy értesítése alapján önállóan kérni a kibocsátó bank hozzájárulását az eltéréseket tartalmazó dokumentumok elfogadásához. A végrehajtó banknak joga van bármikor, mielőtt megkapná a kibocsátó bank válaszát és a pénzeszközök címzettjének utasításait, hogy az eltéréseket tartalmazó dokumentumokat visszaküldje a pénzeszközök címzettjének.
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.25. Az akkreditív feltételeiben meghatározott dokumentumokat annak lejárta előtt lehet újra benyújtani, az akkreditív feltételeiben meghatározott dokumentumok benyújtási határidőn belül.
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.26. A kibocsátó bank a végrehajtó banktól az eltéréssel benyújtott iratok elfogadására vonatkozó hozzájárulási kérelem kézhezvétele után jogosult megtagadni az eltérést tartalmazó dokumentumok elfogadását és az akkreditív teljesítését, vagy először a fizető féltől kérni ezek elfogadásának lehetőségét. dokumentumokat.
Ha a fizető hozzájárul a kibocsátó banknak a benyújtott dokumentumok eltérésekkel történő elfogadásához, a kibocsátó banknak jogában áll hozzájárulni a végrehajtó bankhoz az akkreditív teljesítéséhez. Ha a megbízó megtagadja az eltérést tartalmazó dokumentumok átvételét, a kibocsátó bank köteles erről a végrehajtó bankot értesíteni, az értesítésben megjelölni minden olyan eltérést, amely az elutasítás oka.
6.27. A jelen Szabályzat 6.24. pontjában meghatározott értesítéseket a végrehajtó bank minden benyújtott dokumentumcsomagra egyszer küldi meg a jelen szabályzat 6.17. pontjában meghatározott határidőn belül.
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.28. Ha megállapítást nyer, hogy a benyújtott dokumentumok külső okok miatt nem felelnek meg az akkreditív feltételeinek, a kibocsátó banknak jogában áll felvenni a kapcsolatot a fizető féllel, hogy hozzájáruljon az eltérésekkel rendelkező dokumentumok elfogadásához. Ebben az esetben a jelen Szabályzat 6.17. pontjában a dokumentumok ellenőrzésére megállapított időszak nem változik. A kibocsátó banknak joga van a fizető fél válaszának kézhezvétele előtt bármikor visszaküldeni a dokumentumokat a pénzeszközök címzettjének. Ha külső jelek alapján eltérést állapítanak meg a végrehajtó bank által elfogadott dokumentumok és az akkreditív feltételei között, a kibocsátó banknak jogában áll követelni a végrehajtó banktól a pénzeszközök címzettjének kifizetett összegek visszatérítését a végrehajtó banknak átutalt fedezet (fedezett (letétbe helyezett) akkreditív alapján), a megjelölt banknál nyitott levelezőszámláról leírt összegek visszafizetése, vagy a pénzeszköz címzettjének kifizetett összegek megtérítésének megtagadása a kijelölt banknak ( fedezetlen (garantált) akkreditív alapján).
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.29. Az akkreditív alapján történő visszatérítés a végrehajtó bank fizetési megbízásával történik, amely tartalmazza az akkreditív megállapítását lehetővé tevő információkat, beleértve az akkreditív dátumát és számát.
6.30. Az akkreditív teljesítése olyan személy részére történhet, aki nem pénzeszköz átvevője (a továbbiakban: akkreditív teljesítése harmadik személy részére), ha a végrehajtás lehetőségét a szerződés feltételei biztosítják. az akkreditív és a végrehajtó bank kifejezte hozzájárulását az akkreditív harmadik félnek történő teljesítéséhez.
Harmadik félnek szóló akkreditív teljesítése a pénzeszköz átvevője által benyújtott, harmadik félnek szóló akkreditív végrehajtására irányuló kérelem alapján történik.
A harmadik személynek szóló akkreditív teljesítése iránti kérelemben fel kell tüntetni a harmadik személy által teljesítendő akkreditív (egy részének) összegét, és kikötheti az akkreditív feltételeit is, amelyek megváltoztathatók. lefelé:
egységár;
az akkreditív lejárati dátuma;
a dokumentumok végrehajtó bankhoz történő benyújtásának határideje;
áruszállítási határidő (munkavégzés, szolgáltatásnyújtás).
A biztosítási fedezet százalékban kifejezett összege (ha az akkreditív feltételei úgy rendelkeznek) növelhető az akkreditív feltételeiben meghatározott biztosítási fedezet összegének biztosítására.
A harmadik félnek szóló akkreditív teljesítése iránti kérelemben feltüntetik, hogy az akkreditív teljesítésekor mely dokumentumok pótolhatók, valamint megjelöli a harmadik személynek szóló akkreditív teljesítésekor a jutalékot fizető feleket.
A végrehajtó bank tájékoztatja a harmadik személyt, akinek az akkreditívet teljesítik, az akkreditív feltételeiről, figyelembe véve a harmadik személyhez benyújtott akkreditív végrehajtási kérelemben végrehajtott változtatásokat.
Ha egy harmadik fél a javára szóló akkreditív teljesítését megfelelő kérelem benyújtásával megtagadja, erről a végrehajtó bank értesíti a pénzeszköz címzettjét.
Az a harmadik fél, akinek az akkreditívet teljesítik, benyújtja a végrehajtó banknak az akkreditív feltételeiben előírt dokumentumokat, figyelembe véve a pénzeszköz címzettjének kérésére végrehajtott változtatásokat.
A végrehajtó bank a benyújtott dokumentumokat a jelen fejezetben foglaltak szerint ellenőrzi, majd legkésőbb a benyújtott dokumentumok akkreditív feltételeinek való megfelelőségének (nem megfelelőségének) megállapítását követő harmadik munkanapon, harmadik fél által benyújtott dokumentumokról értesíti a pénzeszköz átvevőjét.
A pénzeszköz átvevőjének joga van az iratok benyújtásának időtartama alatt a végrehajtó bankhoz olyan dokumentumokat benyújtani, amelyek cseréje a harmadik személynek szóló akkreditív végrehajtására irányuló kérelem alapján megengedett, az okmányok pótlására. annak a harmadik félnek, akinek az akkreditívet teljesítették.
Az akkreditívet harmadik személynek az általa benyújtott okiratokban meghatározott összegben, a pénzeszköz átvevőjének pedig - a harmadik személy okmányaiban meghatározott összeg és a 2009. évi XX. a pénzeszközök átvevőjének dokumentumai.
Ha a pénzeszköz átvevője a benyújtási határidőn belül nem nyújtott be dokumentumokat a végrehajtó bankhoz pótlásra, vagy az általa benyújtott dokumentumok olyan eltéréseket tartalmaznak, amelyek a harmadik fél által benyújtott dokumentumokban nem szerepeltek, a végrehajtó bank jogosult benyújtani a kibocsátó bank a harmadik fél által benyújtott dokumentumokat, vagy elfogadja a harmadik fél által benyújtott dokumentumokat (ha a kibocsátó bank a végrehajtó bank).
6.31. Az akkreditív lezárása a végrehajtó bankban a szövetségi törvényben meghatározott indokok alapján történik. Az akkreditív lezárásakor a végrehajtó bank értesítést küld a kibocsátó banknak, amelyben megjelöli azokat az információkat, amelyek lehetővé teszik a lezárás alatt álló akkreditív azonosítását, valamint a lezárás okát.
6.32. A fedezett (letétbe helyezett) akkreditív lezárásakor a fel nem használt pénzeszközök visszautalását a kibocsátó bankhoz a végrehajtó bank fizetési megbízásával az akkreditív lezárásának napján hajtják végre. Az összeg fedezett (letétbe helyezett) akkreditív alapján történő visszaküldésekor a jelen Szabályzat 6.31. pontjában meghatározott értesítés nem küldhető.
(lásd az előző kiadás szövegét)
6.33. A kibocsátó bank köteles a fedezett (letétbe helyezett) akkreditív alapján a végrehajtó bank által visszaküldött pénzeszközöket legkésőbb a pénzeszköz átvételét követő munkanapon jóváírni a fizető fél bankszámláján, amelyről a fedezeti összeget korábban megterhelték. visszatért.
6.34. Az akkreditívre vonatkozó információcsere, ideértve az akkreditív alá tartozó dokumentumok bemutatását is, információs rendszerek segítségével a következő jellemzők figyelembevételével történik.
6.34.1. Az akkreditív alá tartozó dokumentumok elektronikus formában történő benyújtása azok elküldésével, azokhoz való hozzáférés biztosításával, valamint a bank részére az akkreditív feltételeiben biztosított információs rendszer eléréséhez szükséges hivatkozás biztosításával történhet, elektronikus formában tartalmazó dokumentumokat.
Az akkreditív elszámolásban résztvevők értesítése és értesítése elektronikus formátumú iratok cseréjével történhet, hozzáférést biztosítva az elektronikus formátumú dokumentumokhoz és az akkreditívre vonatkozó egyéb információkhoz.
képes egy dokumentum tartalmát elektronikus formában megállapítani és ellenőrizni, hogy az megfelel-e az akkreditív feltételeinek;
dokumentum küldésekor - az irat elektronikus formában történő feladójának azonosításának képessége, valamint az információs rendszerhez való hozzáférés vagy az információs rendszerhez való hozzáférési hivatkozás biztosítása esetén - a dokumentumot elektronikus formában tartalmazó információs rendszer létrehozásának lehetősége, valamint az elektronikus formában történő dokumentumok benyújtására használt információs rendszer dokumentumainak elérhetősége az ellenőrzési időszakban.
Ha a dokumentumokat ellenőrző bank hozzáférési korlátozások miatt nem tud hozzáférni az információs rendszerhez, ideértve a fizetős hozzáférés biztosítását is, ha ilyen hozzáférési feltételt az akkreditív feltételei nem írtak elő, a dokumentum be nem mutatottnak minősül.
6.34.4. Az elektronikus formában történő dokumentumok benyújtásának dátumát és időpontját a megjelölt bank azon részlegének időzónája határozza meg, amelyhez az akkreditív alá tartozó dokumentumokat be kell nyújtani, vagy ilyen megosztás hiányában az az időpont a kijelölt bank helyének zónája. A benyújtott dokumentumok beérkezésének idejét a végrehajtó bank köteles elektronikus formában rögzíteni.
6.34.5. A pénzeszköz átvevője köteles a végrehajtó bank rendelkezésére bocsátani az iratok bemutatásának befejezéséről szóló értesítést (a továbbiakban: a bemutatás befejezéséről szóló értesítés), kivéve, ha az okmánybemutatás teljesítésének más módját az ÁSZF feltételei határozzák meg. akkreditív.
A bemutatás befejezéséről szóló értesítés a végrehajtó bankhoz elektronikusan, ideértve az információs rendszert is, vagy papír alapon nyújtható be. A bemutatás befejezéséről szóló értesítésnek lehetővé kell tennie annak a hitelnek az azonosítását, amelyre az értesítés vonatkozik.
Ha az akkreditív feltételei másként nem rendelkeznek, az elektronikus formátumú dokumentumok, ha a végrehajtó bank nem kap értesítést a bemutatás befejezéséről, nem minősül benyújtottnak.
6.34.6. Ha az elektronikus formában benyújtott dokumentum internetes adatokra mutató hivatkozást tartalmaz, a lebonyolító bank ellenőrzi az elektronikus formátumú dokumentumot és a hivatkozáson keresztül elérhető adatokat.
6.34.7. Ha az akkreditív feltételei előírják, hogy a végrehajtó bank felvegye a kapcsolatot az információs rendszerrel, akkor az akkreditív alá tartozó dokumentum benyújtásának időpontja a végrehajtó bank információs rendszerhez történő első kérelmének időpontja. amelyekről a végrehajtó bank rögzítette az akkreditív feltételeiben előírt elektronikus formátumú dokumentum jelenlétét az ilyen információs rendszerben, vagy azt az időpontot, amikor az akkreditív okmányok bemutatása a 2008/2003. az akkreditív feltételeit.
A végrehajtó bank információs rendszerhez való hozzáférésének eljárását, ideértve a gyakoriságot is, az akkreditív feltételei és (vagy) az akkreditív alapján elszámoló felek közötti megállapodás írhatja elő.
A végrehajtó bank köteles az akkreditív feltételeiben előírt elektronikus formában rögzíteni a dokumentum információs rendszerben való jelenlétéről, az információs rendszerhez intézett minden egyes hívás dátumáról és időpontjáról, valamint az információs rendszer eredményéről. egy ilyen hívás.
6.34.8. Ha az információs rendszer nem elérhetősége miatt – ideértve az akkreditív feltételeiben nem rögzített hozzáférési korlátozásokat is – a dokumentumok benyújtási határideje előtt a dokumentumok elektronikus benyújtása nem lehetséges, a pénzeszköz címzettje a kézbesítés napjától számított egy munkanapon belül. a dokumentumok benyújtási határidejének lejártakor erről értesíti a végrehajtó bankot, megjelölve az információs rendszer elérhetetlenségének dátumát és időpontját, valamint az információs rendszerhez csatolt értesítést csatolva az információs rendszer elérhetetlenségéről, ha az információs rendszer az ilyen értesítések megküldését biztosítja. A végrehajtó bank visszaigazolja az értesítés kézhezvételét a pénzeszközök címzettjének. e rendelet rendelkezései. Az akkreditív teljesítését a benyújtott dokumentumok akkreditív feltételeinek való megfelelésének megállapítása után a végrehajtó bank végzi a jelen fejezetben foglaltak szerint.
